邯鄲銀行年報(bào)：“利息收支倒掛”事出有因

　　本報(bào)記者 王柯瑾 北京報(bào)道

　　邯鄲銀行2018年報(bào)于2019年6月18日公布。邯鄲銀行去年?duì)I業(yè)收入為27.7億元，上升了9.31%。值得注意的是，從營業(yè)收入結(jié)構(gòu)看，邯鄲銀行2018年“利息凈收入”為-27066萬元，利息支出高于利息收入，是否營業(yè)收入全部來自投資收益？是否說明生息資產(chǎn)利率和付息負(fù)債利率倒掛了？這對于主營存貸款業(yè)務(wù)、賺取息差的銀行而言頗為少見。事實(shí)究竟如何？近日記者采訪了邯鄲銀行計(jì)財(cái)部負(fù)責(zé)人。

　　該負(fù)責(zé)人表示：邯鄲銀行2018年“利息凈收入”為-27066萬元，并不是存貸款利息收入倒掛了，反而是邯鄲銀行經(jīng)營穩(wěn)健的表現(xiàn)。他說：“利息收入”和“利息支出”科目構(gòu)成復(fù)雜；“利息凈收入”并不是“存貸款利息差”。邯鄲銀行2018年“利息凈收入”為-27066萬元，并不是“貸款利息收入低于存款利息支出”27066萬元。“利息收入”科目不只包括“貸款利息收入”，還包括買入返售利息收入、存放央行利息收入、存放同業(yè)利息收入、拆放同業(yè)利息收入等項(xiàng)目，邯鄲銀行2018年貸款利息收入為30.4億元；“利息支出”科目不僅包括“存款利息支出”，還包括二級資本債利息支出、發(fā)行同業(yè)存單利息支出、賣出回購利息支出、同業(yè)存款利息支出、拆入資金利息支出、央行借款利息支出等項(xiàng)目，邯鄲銀行2018年存款利息支出為25.2億元：存貸款利息相抵，邯鄲銀行2018年“貸款利息收入”高出“存款利息支出”21%。

　　同時(shí)，邯鄲銀行計(jì)財(cái)部負(fù)責(zé)人表示，2018年邯鄲銀行有17.6億元“債券利息收入”計(jì)入了“投資收益”科目，如按同業(yè)慣例計(jì)入“利息收入”科目，則“利息收入”應(yīng)為55.5億元，“利息凈收入”應(yīng)為+14.9億元，占營業(yè)凈收入的52.6%；“投資收益”13.0億，占45.7%，低于“利息凈收入”。

　　該負(fù)責(zé)人坦誠，邯鄲銀行“利息凈收入”較低，主要是由于存貸比低。邯鄲銀行長期以來積極創(chuàng)建免費(fèi)銀行、優(yōu)服銀行、夜市銀行、不排隊(duì)銀行等，著力構(gòu)建“存款增長常態(tài)機(jī)制”，存款增長較快；貸款投放堅(jiān)持審慎、穩(wěn)健原則，注重防范信用風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致存貸比長期較低。邯鄲銀行2018年末貸款余額651.5億元，而存款余額為1092.8億元，年末存貸比僅為59%。由于貸款發(fā)放相對較少，貸款利息收入相對也較少。但是，存貸比低也表明資金安全性、流動性較好。眾所周知，債券、基金、同業(yè)存單等“投資”的流動性和安全性優(yōu)于“貸款”，邯鄲銀行持有國債、金融債、同業(yè)存單較多，全行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)較低，資產(chǎn)流動性好，流動性充足，運(yùn)行穩(wěn)健。

　　同樣，大公國際資信評估有限公司在對邯鄲銀行2018年主體與相關(guān)債項(xiàng)評級報(bào)告中指出，該行投放了較多的低風(fēng)險(xiǎn)低利息投資業(yè)務(wù)，信貸投放相對較少。該行新增投資主要是購買債券、其他銀行發(fā)行的理財(cái)、應(yīng)收款項(xiàng)金融資產(chǎn)等產(chǎn)品。

　　另外，邯鄲銀行計(jì)財(cái)部負(fù)責(zé)人介紹，邯鄲銀行不良貸款率較高也與存貸比低直接相關(guān)。貸款余額增加，可以稀釋不良貸款率，邯鄲銀行堅(jiān)持從嚴(yán)審貸、審慎放貸，并沒有采取稀釋的辦法降低不良貸款率。如果邯鄲銀行2018年末存貸比由59%提高到75%，不良貸款率將由2018年末的2.69%降為2.1%。

　　邯鄲銀行計(jì)財(cái)部負(fù)責(zé)人最后表示，由于邯鄲銀行貸款發(fā)放審慎，存款增長較快導(dǎo)致存貸比較低、貸款利息收入較少、投資收益較多、資金流動性較好，這應(yīng)該是正面、健康的經(jīng)營情形。2019年5月末邯鄲銀行存款余額1154.2億元，同比增長14.8%；其中儲蓄存款余額833.5億元，同比增長18.8%；貸款余額647.8億元，同比增長10.8%；1-5月凈利潤5億元，同比增長10.6%，經(jīng)營狀況良好。